乐居财经王敏3月2日，深圳宏业基岩土科技股份有限公司（以下简称“宏业基”）更新首次公开发行股票并在主板上市招股说明书（申报稿）。
招股书披露，宏业基是一家专业从事地基基础工程施工服务的岩土工程行业企业，致力于为客户提供高质、高效、安全、绿色的地基基础工程专业施工服务。公司的主要服务为桩基础工程、基坑支护工程等地基基础工程。
业绩方面，2019年至2021年及2022年1-6月，公司营业收入分别为105,163.49万元、115,437.77万元、146,884.48万元和56,619.07万元；归属于母公司所有者的净利润分别为6,996.77万元、8,551万元、5,255.99万元和5,338.18万元。
经审阅，公司2022年度营业收入为122,934.39万元，与去年同期相比下降16.31%，主要是因为房地产客户业务收入下降和12月疫情防控政策调整对项目施工进度的影响；归属母公司股东的净利润为8,868.49万元与去年同期相比上升68.73%，主要系2021年公司针对恒大集团中预期回收风险高的相关资产单项计提了大额坏账准备及减值准备导致净利润较低。公司2022年度非经常性损益为497.44万元，主要为政府补助、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回、非流动资产处置损益、营业外收支。
公司预计2023年1-3月实现营业收入为18,000万元至26,000万元，同比增长-26.05%至6.81%；预计归属于母公司股东的净利润为1,800万元至2,600万元，同比增长-27.67%至4.48%；预计扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为1,700万元至2,500万元，同比增长-29.58%至3.57%；公司预计营业收入和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润可能与上年同期相比下降。
报告期内，公司研发费用分别为3,200.84万元、3,624.00万元、4,484.11万元和1,831.00万元，占营业收入比例分别为3.04%、3.14%、3.05%及3.23%。截至2022年6月30日，公司已拥有国家专利授权166项，其中发明专利59项。
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为-15,876.22万元、12,702.68万元、43.81万元和-391.99万元。
对此，宏业基表示，该流量净额较低或为负数，主要原因系：第一，由于岩土工程行业的业主或总承包方的工程款支付进度一般滞后于施工方的实际完工进度，从而影响经营性现金流入；第二，公司将部分应收票据背书转让或将部分应收票据及应收账款贴现或保理进行融资。报告期各期末，公司银行存款余额分别为9,855.35万元、2,807.87万元、7,094.98万元和2,687.40万元。随着公司未来业务规模的扩大，项目开工总量增长，公司相应需要投入更多流动资金，因而存在资金周转风险，对公司财务状况产生较大不利影响。
2022年6月末，公司合同资产账面价值为65,865.57万元，占当期流动资产总额的比例为40.00%；报告期各期末，公司应收账款及应收票据账面价值分别为51,727.35万元、53,515.06万元、57,656.05万元和46,274.14万元，占当期流动资产总额的比例分别为43.36%、39.13%、35.69%和28.10%；公司合同资产、应收账款及应收票据的占比较大。
